노란우산공제 소득공제, 장점 및 단점, 중도해지 불이익

조그만하게 사업을 하고 있는 저는 사업을 시작하고 조금의 여유가 생기자마자 노란우산공제에 가입했습니다. 사실 제가 처음 가입할 때만 해도 정보를 정확하게 습득하지 못해 소득공제에 대한 매력보다는 압류방지이고 또 퇴직금으로 생각하면 되겠네 하면서 가입했으나 이후 1년이 지나고 나서 소득공제 혜택이 장난이 아니구나 하고 느꼈습니다. 

 

사업하시는 분들은 모두 공감하시겠지만 하루하루가 그렇게 쉽게 지나가진 않습니다. 

그러다 보면 내일에 대한 불안감이 항상 존재 하기 마련이기에 

이러한 불안함을 해소하기 위해 여러가지 방법을 모색하게 됩니다. 

 

노란우산공제가 바로 이런 방법 중 하나 이기 때문에 

오늘은 소득공제 혜택, 장점 및 단점, 중도해지 시 불이익에 대해서 알아보도록 하겠습니다. 

 

목차

1. 노란우산공제 가입 자격 및 주요 혜택 5가지

2. 노란우산공제 소득공제 혜택

3. 중도해지 시 불이익 

 

노란우산

1. 노란우산공제 가입 자격 및 주요 혜택 5가지

 

개인사업자 및 법인사업자 분들이 가입하실 수 있으나 

업종별 연평균 매출 기준이 존재하고 가입 불가 업종도 존재합니다. 

 

업종별 연평균 매출액 가입 조건

업종	3년 평균 매출액
제조업: 의약품, 의료용 물질 등 15종류	120억 원 이하
수도, 전기, 가스 사업
농업, 어업, 임업, 보험업, 금융	80억 원 이하
제조업, 종인, 종이제품, 펄프등 9개, 광업, 건설업, 운수업
출판, 영상 정보서비스	50억 원 이하
도-소매업
전문 과학, 과학, 기술 서비스, 사업서비스	30억 원 이하
하수, 스포츠, 여가서비스, 폐기물 처리업, 부동산 임대업
개인서비스업, 교육 서비스업, 숙박, 음식점 업 등	10억 원 이하
보건, 사회복지 플러스

 

※ 부동산 임대업의 경우 가입은 하실수 있으나 소득공제 혜택은 받지 못합니다. 

* 다수의 사업체를 가지고 있는 경우 중복가입 불가, 즉 한 개의 사업자에 대해서만 가입이 가능합니다. 

 

가입 불가 업종 

주점업	일반 유흥 주점업
	식품 위생법 시행령 제 21조에 따른 단란주점
	무도 유흥 주점
기타 업종	도박장 운영업
	무도장 운영업
	의료행위 아닌 안마법

 

노란우산 공제 주요 혜택 5가지 

 

① 소득공제 혜택 

- 납부 금액에 대해서 기존 소득공제 상품들과는 별개로 최대 500만 원 까지 추가 소득공제가 적용됩니다.

 

② 무료 상해보험 가입

- 보험료는 중소기업 중앙회에서 부담합니다. 

- 상해 등으로 인해 사망 및 후유장애 발생 시 2년간 최고 월부 금액의 150배 가지 보험금을 받을 수 있습니다. 

 

③ 공제금에 대한 수급권 보호

- 폐업 등이 발생하는 경우 생활자금 및 사업을 다시 할 수 있는 사업자금으로 사용하실 수 있습니다.

- 즉 공제금은 법률에 의거해 압류 및 담보 그리고 양도 제공이 금지되어 있습니다. 

 

④ 공제 계약 대출을 통한 자금 활용 가능 

- 공제 부금 납부를 연체하지 ㅇ낳은 경우 임의 해약 환급금 90% 이내이며, 대출 기간은 1년(연장 가능)입니다. 

- 대출 금리 2.9%

 

⑤ 일시 또는 분할금으로 목돈 마련

- 납입원금 전액이 적립되며 이자는 복리입니다. 

- 폐업 또는 사망 시 일시금 및 분할금으로 수급 가능합니다. 

 

 

 

2. 노란 우산 공제 소득공제 혜택

가입을 하신 뒤 1년이 지나면 소득공제의 혜택이 작지 않다는 걸 피부로 느끼실 수 있습니다. 

연소득이 4000만 원 이하인 경우 최대 500만 원 까지 소득공제가 됩니다. 

 

- 4,000만~1억 원 이하 개인사업자 300만 원

- 1억원 초과 개인사업자 200만 원

 

소득이 높아지는 경우 소득공제 금액이 감소하기는 하지만 

종합소득세율이 높아져 절세 효과를 크게 체감하실 수 있습니다. 

 

소득금액 별 절세효과 표 

구분	사업 및 근로 소득 금액	소득공제 한도	예상 세율	절세효과
개인 및 법인	4,000만 원 이하	500만 원	6.6~16.5%	330,000~825,000원
개인	4,000만~1억 원 이하	300만 원	16.5~38.5%	495,000~1,155,000원
법인	4,000만~5,675만 원 이하	300만 원	15.5~37.5%	495,000~1,155,000원
개인	1억원 초과	2백만 원	38.5~46.2%	770,000~924,000원

※ 종합소득세율이 6%가 적용되는 경우 가입을 해도 혜택을 크게 체감하실수 없습니다. 

 

 

 

3. 중도해지 시 불이익

중도해지를 하는 경우 원금 및 이자를 정확하게 보장받을 수 없게 됩니다. 

납부한 공제금과 이자를 완전히 지급받기 위해서 아래 표에 나온 조건에 

부합되어야 합니다. 

 

사망 및 폐업	퇴임 및 노령
개인사업자의 폐업 및 사망	- 법인 대표의 질병 및 부상으로 인한 퇴임 - 만 60세 이상으로 10년 이상 납부한 가입자의 공제금 지급 청구
법인 사업자의 폐업 또는 해산
가입자의 사망

 

중도해지 시 불이익은 4가지로 요약 가능합니다. 

 

① 임의 해지 시 불이익

- 해약 환급금의 16.5%가 기토 소득세로 부과합니다. 

- 종합소득세율이 24% 이상 적용되는 경우, 그 차액만큼 소득공제 혜택을 받았기에 해약 환급금이 부과됩니다.

 

② 12회 이하로 납 인한 경우 원금이 100% 보장되지 않습니다. 

- 최소 12개월을 채우지 못한 경우 폐업 및 사망의 경우라고 해도 원금에서 10~20%가 차감됩니다. 

 

③ 적금 형식 이기는 하나 금리가 낮아 수익률에 만족은 힘듭니다. 

- 소득공제를 위해서 가입하신다고 생각하시는 게 편합니다. 

- 금리는 2.24%입니다. 

 

④ 2016년 이후부터 환급액과 이자소득에 대해서 퇴직 소득세과 부과되었습니다. 

 

노란우산공제

 

끝으로 아마 지금 이 글을 보시는 분들이라면 노란우산공제에 가입해야 하나 말아야 하나 고민이실 겁니다. 하지만 주변에 개인사업자들만 둘러봐도 대부분 가입되어 있는 걸 아시게 될 겁니다. 그만큼 소득공제 혜택을 무시할 수 없기 때문입니다. 저의 최종 목표는 나이가 들어 퇴직할 때 퇴직금으로 생각하고 받고 싶은 생각뿐입니다.